Постановление Администрации г. Саратова от 06.11.2024 N 4063 "Об утверждении муниципальной программы "Управление муниципальными финансами муниципального образования "Город Саратов" на 2025-2027 годы"

АДМИНИСТРАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

"ГОРОД  САРАТОВ"

__________________________________________

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

6 ноября 2024 года N 4063

Об утверждении муниципальной программы "Управление муниципальными финансами муниципального образования "Город Саратов" на 2025-2027 годы

В соответствии с постановлением администрации муниципального образования "Город Саратов" от 10 октября 2024 года N 4014 "Об утверждении Положения о порядке принятия решений о разработке муниципальных программ, их формирования и реализации, проведения оценки эффективности реализации муниципальных программ"

постановляю:

1. Утвердить муниципальную программу "Управление муниципальными финансами муниципального образования "Город Саратов" на 2025-2027 годы (приложение).

2. Отменить постановление администрации муниципального образования "Город Саратов" от 10 октября 2023 года N 4637 "Об утверждении муниципальной программы "Управление муниципальными финансами муниципального образования "Город Саратов" на 2024-2026 годы" (с изменениями) с 1 января 2025 года.

3. Комитету по общественным отношениям и туризму администрации муниципального образования "Город Саратов" опубликовать настоящее постановление в средствах массовой информации и разместить на официальном сайте администрации муниципального образования "Город Саратов".

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя главы администрации муниципального образования "Город Саратов", председателя комитета по экономике.

И.п. главы муниципального образования

"Город Саратов"                                                                                   П.В. Сурков

Приложение

к постановлению администрации

муниципального образования

"Город Саратов"

от 6 ноября 2024 года N 4063

Муниципальная программа

"Управление муниципальными финансами муниципального

образования "Город Саратов" на 2025-2027 годы

Стратегические приоритеты муниципальной программы

Эффективное управление муниципальными финансами ориентировано на долгосрочную перспективу и гибкий подход к достижению поставленных целей в зависимости от социально-экономических условий. Основополагающим является стремление к оптимальному сочетанию экономической эффективности и социальной направленности развития муниципального образования "Город Саратов".

Для развития муниципальной инфраструктуры в настоящее время используется целый ряд финансовых источников. Заемные средства являются одним из самых существенных источников финансирования расходов местного бюджета в условиях централизации налоговых поступлений в вышестоящие бюджеты бюджетной системы Российской Федерации и постоянного роста полномочий органов местного самоуправления.

Кредитование представляет собой эффективную форму мобилизации денежных ресурсов муниципальным образованием для выполнения своих функций и определяет ответственность за проведение взвешенной долговой политики с минимальными рисками.

При разработке муниципальной программы "Управление муниципальными финансами муниципального образования "Город Саратов" на 2025-2027 годы (далее - муниципальная программа) учтены положения Стратегии развития информационного общества в Российской Федерации на 2017-2030 годы, утвержденной Указом Президента Российской Федерации от 9 мая 2017 г. N 203, и основные аспекты Указа Президента Российской Федерации от 7 мая 2024 г. N 309 "О национальных целях развития Российской Федерации на период до 2030 года и на перспективу до 2036 года". Реализация мероприятий муниципальной программы направлена на решение задачи Стратегии социально-экономического развития муниципального образования "Город Саратов" до 2030 года по повышению эффективности управления – обеспечению устойчивости бюджетной системы.

Муниципальная программа включает четыре комплекса процессных мероприятий:

- "Управление муниципальным долгом";

- "Поддержание и развитие защищенной, доверенной среды передачи информации и обеспечение доступа к ней";

- "Модернизация, сопровождение, приобретение программного обеспечения, в том числе продление лицензий используемого обеспечения";

- "Поддержание и развитие технической инфраструктуры", разработанных в целях эффективного управления муниципальным долгом, а также повышения уровня автоматизации бюджетного процесса и обеспечения безопасной и устойчивой работы информационных и технических систем.

Комплекс процессных мероприятий "Управление муниципальным долгом" разработан в целях эффективного управления муниципальным долгом.

Долговая политика муниципального образования "Город Саратов" строится на принципах:

- полноты и своевременности исполнения долговых обязательств;

- сохранения объема муниципального долга на экономически обоснованном уровне;

- сокращения стоимости обслуживания муниципального долга;

- открытости и прозрачности управления муниципальным долгом;

- соблюдения ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации.

Реализация долговой политики муниципального образования "Город Саратов" осуществляется в рамках:

- проведения операций по эффективному управлению муниципальным долгом в целях обеспечения долговой устойчивости муниципального образования, а также снижения расходов на обслуживание муниципального долга;

- снижения рисков в сфере управления муниципальным долгом;

- соблюдения ограничений параметров муниципального долга, установленных бюджетным законодательством Российской Федерации и условиями заключенных договоров о предоставлении бюджету муниципального образования "Город Саратов" кредитов из бюджета Саратовской области.

По состоянию на 1 января 2024 года муниципальный долг составил 9515,7 млн. руб. или 77,8% к объему доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений; доля среднесрочных и долгосрочных обязательств в общем объеме муниципального долга - 100%.

Cтруктура муниципального долга значительно изменилась за счет предоставления бюджетных кредитов из областного бюджета. По состоянию на 1 января 2024 года кредиты кредитных организаций составляют только 32,6% долгового портфеля муниципального образования "Город Саратов", что позволило значительно снизить расходы на обслуживание муниципального долга. Расходы на обслуживание муниципального долга за 2024 год прогнозируются в сумме 459,0 млн. руб., в связи с ростом ключевой ставки Центрального банка России присутствует риск их увеличения в дальнейшем.

В целях снижения расходов по обслуживанию муниципального долга проводятся следующие мероприятия:

- привлечение бюджетных кредитов министерства финансов Саратовской области для погашения долговых обязательств по кредитам от кредитных организаций и для покрытия временного кассового разрыва;

- привлечение бюджетных кредитов, предоставленных управлением Федерального казначейства по Саратовской области на пополнение остатков средств на счете местного бюджета, по ставке 0,1% годовых;

- привлечение остатков средств бюджетных и автономных учреждений со счета управления Федерального казначейства по Саратовской области в бюджет муниципального образования "Город Саратов";

- осуществление перекредитования кредитов кредитных организаций с высокой процентной ставкой кредитами с более низкой процентной ставкой;

- проведение работы с кредитными организациями по вопросам снижения ставок кредитования.

В условиях нестабильного финансового рынка в современных реалиях система управления муниципальным долгом нацелена на обеспечение кредитоспособности бюджета города, исключение риска неисполнения долговых обязательств, диверсификацию муниципального долга и снижение расходов на его обслуживание.

В рамках управления муниципальным долгом будет продолжена работа по оптимизации долгового портфеля муниципального образования "Город Саратов" с учетом ситуации на финансовом рынке.

Реализация комплекса процессных мероприятий "Управление муниципальным долгом" будет способствовать выполнению цели муниципальной программы, в том числе поддержание муниципального долга на уровне не более 95,0% к объему доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений; поддержание доли среднесрочных и долгосрочных обязательств в общем объеме муниципального долга не менее 100%.

Уровень автоматизации определяет оперативность, публичность и управляемость бюджетного процесса.

Реализация комплекса процессных мероприятий "Поддержание и развитие защищенной, доверенной среды передачи информации и обеспечение доступа к ней" направлена на обеспечение  информационной безопасности при работе с автоматизированными системами комитета по финансам администрации муниципального образования "Город Саратов" (далее – комитет по финансам), в том числе с использованием сети Интернет, при обмене электронными документами, в соответствии с требованиями контролирующих и сертифицирующих органов.

К информационным ресурсам комитета по финансам предоставляется доступ более 60 муниципальным организациям. В рамках мероприятий данного комплекса обеспечивается взаимодействие комитета с органами государственной власти в условиях распределенной локальной вычислительной сети (далее – ЛВС), расположенной в двух зданиях в разных районах муниципального образования "Город Саратов".

В рамках реализации комплекса процессных мероприятий "Модернизация, сопровождение, приобретение программного обеспечения, в том числе продление лицензий используемого обеспечения" на 2025-2027 годы стоит задача продолжить сопровождение и обновление используемого программного обеспечения (далее – ПО). Планируется обновление ПО в соответствии с рекомендациями разработчиков и контролирующих органов, в том числе путем использования конкурентных отечественных IT-решений. В настоящее время для автоматизации бюджетного процесса в комитете по финансам эксплуатируется несколько программных комплексов: оказываются услуги по сопровождению программы для ЭВМ по сбору консолидированной отчетности "Свод-Смарт", техническому сопровождению дополнительных программных модулей "АС "Бюджет", техническому сопровождению программного комплекса "Региональный электронный бюджет, бюджетное планирование (ПК "Web-Планирование"), сопровождению программного продукта семейства "1С: ПРЕДПРИЯТИЕ" и др. Кроме того, существует необходимость регулярного обучения специалистов работе с новым ПО.

В рамках комплекса процессных мероприятий "Поддержание и развитие технической инфраструктуры" планируется закупить современные средства вычислительной и оргтехники, системы кондиционирования, что позволит увеличить долю современного компьютерного оборудования со сроком эксплуатации не более 5 лет не менее чем до 70% и заменить компьютеры, введенные в эксплуатацию до 2018 года. Из используемого в комитете серверного оборудования менее 50% единиц введены в эксплуатацию после 2017 года. Доля современных компьютеров, введенных в эксплуатацию после 2019 года, составляет менее 50%. Доля оргтехники, введенной в эксплуатацию до 2018 года, достигает 53%.

В рамках программы "Управление муниципальными финансами муниципального образования "Город Саратов" на 2024-2026 годы произведена работа по ремонту сервера, приобретено 32 штуки современных средств оргтехники, но этого не достаточно для обеспечения высокой оперативности бюджетного процесса. В связи с этим на 2025-2027 годы стоит задача продолжить обновление устаревшего компьютерного, коммуникационного оборудования и оргтехники.

Применение программно-целевого метода позволит обеспечить системный подход к решению существующих проблем в сфере управления муниципальными финансами, а также повысить эффективность и результативность осуществления бюджетных расходов.

Цели и задачи муниципальной программы сформированы с учетом Стратегии социально-экономического развития муниципального образования "Город Саратов" до 2030 года, утвержденной решением Саратовской городской Думы от 16.02.2017 N 13-102 "Об утверждении Стратегии социально-экономического развития муниципального образования "Город Саратов" до 2030 года.

Достижение поставленных целей и задач характеризуется количественными и качественными показателями, указанными в комплексах процессных мероприятий.

В целом достижение обозначенных значений количественных и качественных показателей позволит комитету по финансам развиваться в соответствии с общими тенденциями цифровой трансформации государственного и муниципального управления, экономики и социальной сферы, намеченной одной из целей развития Российской Федерации до 2030 года и на перспективу до 2036 года.

Обозначенные количественные и качественные показатели в целом формируют целевой показатель национальной цели "увеличение доли использования отечественного программного обеспечения в государственных органах, государственных корпорациях, государственных компаниях и хозяйственных обществах, в уставном капитале которых доля участия Российской Федерации в совокупности превышает 50 процентов, а также в их аффилированных юридических лицах" и "создание системы эффективного противодействия преступлениям, совершаемым с использованием информационно-телекоммуникационных технологий, и снижения ущерба от их совершения".

Показатели муниципальной программы определяют достижение "цифровой зрелости" ключевых отраслей экономики и социальной сферы путем создания стимулов к повышению операционной эффективности на основе внедрения цифровых технологий и использования конкурентных отечественных IT-решений, а также обеспечения перехода на цифровое взаимодействие и обеспечение хранения данных в электронном виде, обозначенной в Едином плане по достижению национальных целей развития Российской Федерации на период до 2024 года и на плановый период до 2030 года, утвержденном распоряжением Правительства Российской Федерации от 1 октября 2021 г. N 2765-р.

Повлечь невыполнение в полном объеме программных мероприятий могут финансовые риски, которые связаны с ограниченностью источников финансирования, ростом инфляции выше прогнозного уровня, форс-мажорными обстоятельствами.

Реализация комплекса процессных мероприятий "Управление муниципальным долгом" может осложняться рисками, которые будут препятствовать достижению предусмотренных конечных результатов. К их числу относится:

- снижение доходов бюджета города в результате ухудшения макроэкономических условий, усиление несбалансированности бюджета города;

- ухудшение условий заимствования на финансовых рынках, и, как следствие, увеличение стоимости обслуживания муниципального долга.

Управление рисками будет осуществляться на основе прогнозирования тенденций в сфере реализации комплекса процессных мероприятий "Управление муниципальным долгом", систематического мониторинга его реализации, а также осуществления оперативных мер по предупреждению рисков и своевременной корректировке мероприятий комплекса.

В части управления долговыми обязательствами будет осуществляться мониторинг финансового рынка и его анализ для выявления тенденций изменения стоимости заимствований.

Возможные риски, связанные с реализацией комплексов процессных мероприятий "Поддержание и развитие защищенной, доверенной среды передачи информации и обеспечение доступа к ней", "Модернизация, сопровождение, приобретение программного обеспечения, в том числе продление лицензий используемого обеспечения", "Поддержание и развитие технической инфраструктуры", определяются следующими факторами:

- ограниченность источников финансирования;

- рост инфляции выше прогнозируемого уровня;

- форс-мажорные обстоятельства.

Минимизация рисков возможна путем регулярного мониторинга реализации комплексов процессных мероприятий муниципальной программы и их своевременной корректировки.

Реализация муниципальной программы осуществляется в один этап в 2025-2027 годах.

Паспорт

муниципальной программы "Управление муниципальными финансами

муниципального образования "Город Саратов" на 2025-2027 годы

1. Основные положения муниципальной программы

2. Структура муниципальной программы

3. Финансовое обеспечение муниципальной программы

Приложение N 1

к муниципальной программе

Паспорт

комплекса процессных мероприятий "Управление муниципальным долгом"

1. Основные положения комплекса процессных мероприятий

2. Показатели реализации комплекса процессных мероприятий

3. Финансовое обеспечение комплекса процессных мероприятий

.

Приложение N 2

к муниципальной программе

Паспорт

комплекса процессных мероприятий "Поддержание и развитие защищенной, доверенной среды

передачи информации и обеспечение доступа к ней"

1. Основные положения комплекса процессных мероприятий

2. Показатели реализации комплекса процессных мероприятий

.

3. Финансовое обеспечение комплекса процессных мероприятий

.

Приложение N 3

к муниципальной программе

Паспорт

комплекса процессных мероприятий "Модернизация, сопровождение, приобретение программного обеспечения,

в том числе продление лицензий используемого обеспечения"

1. Основные положения комплекса процессных мероприятий

2. Показатели реализации комплекса процессных мероприятий

3. Финансовое обеспечение комплекса процессных мероприятий

Приложение N 4

к муниципальной программе

Паспорт

комплекса процессных мероприятий "Поддержание и развитие технической инфраструктуры"

1. Основные положения комплекса процессных мероприятий

2. Показатели реализации комплекса процессных мероприятий

3. Финансовое обеспечение комплекса процессных мероприятий

.